Im Blickpunkt

Was ist eigentlich die Basisrente und für wen ist sie geeignet?

Mit der Basisrente steht ein staatlich gefördertes Produkt für die Altersvorsorge zur Verfügung, dessen steuerliche Vorteile, Flexibilität und Transparenz ausgezeichnete Möglichkeiten bietet für:

Arbeitnehmer (altersunabhängig)
Selbständige und Freiberufler
Generation 55plus
Ehepartner, die nicht berufstätig sind (sofern gemeinsam veranlagt)

Was macht die Basisrente so attraktiv?

Der große Vorteil ist die steuerliche Förderung. Man zahlt einen Beitrag in eine zertifizierte Basisrente ein und gibt diesen Betrag als Sonderausgaben in der Steuererklärung an. Kein kompliziertes Zulageverfahren wie bei der Riesterrente. Ein konkretes Beispiel: Wer 5.000 Euro einzahlt, kann in diesem Jahr davon 94%, also ganze 4.700 Euro vom zu versteuernden Einkommen absetzen. Es ergibt sich dadurch eine entsprechend hohe Steuerersparnis. Die steuerliche Absetzbarkeit erhöht sich jährlich um 2% und erreicht in 2025 100%. Der Höchstbeitrag liegt in 2022 bei 25.638,60€ für Ledige und bei 51.277,00 € für Ehepaare. Die Basisrente wird nachgelagert besteuert, d.h. die Basisrente selbst sowie eingezahlte Beiträge werden zunächst während der Ansparphase nicht besteuert. In der Auszahlungsphase findet der persönliche Steuersatz Anwendung.

Die von uns empfohlene DWS BasisRente Komfort bietet folgende Vorteile:

- Freie Wahl zwischen derzeit 26 Fonds mit unterschiedlichen Risikoprofilen (Aktien-, Misch- und Rentenfonds)
- Keine Beitragsgarantie, dadurch 100%ige Investitionsquote in die Fonds
- Kurze Mindestlaufzeit von 5 Jahren
- Auszahlungsphase (Verrentung) frühestens nach Vollendung des 62. Lebensjahres, spätestens zum vollendenten 85. Lebensjahr als lebenslange monatliche Rente
- Fondswechsel jederzeit und kostenfrei (ohne Anfall von Abgeltungssteuer) möglich
- Flexibilität bei Einzahlungen, d.h. jedes Jahr kann zugezahlt oder ausgesetzt werden

Risiken:

- Das Produkt weist eine erhöhte Volatilität auf, d.h. die gewählten Fonds können je nach Risikoprofil unterschiedlich stark schwanken.
- Der Vertrag ist nicht vererblich, nicht übertragbar, nicht veräußerbar, nicht beleihbar, nicht kapitalisierbar.

Fazit:

Die Basisrente ist ein interessantes Anlageinstrument, das sich durch die hohe steuerliche Förderung der Beiträge sehr gut zum Aufbau einer zusätzlichen Altersvorsorge eignen kann. Sie kann die Umsetzung individueller Anlagestrategien mit attraktiven Renditechancen ermöglichen. Nicht nur Selbständige, sondern alle genannten Zielkunden sollten dies nutzen.

Gerne beraten wir Sie unverbindlich, machen für Sie eine persönliche Beispielrechnung und prüfen mit Ihnen, ob dieses Spitzenprodukt für Sie passend ist.